Какие документы нужны что подать налоговый вычет за 2019

какие документы нужны что подать налоговый вычет за 2019

– Вычет по ипотечным процентам ограничен 3 000 000 рублей для кредитов, полученных после 1 января 2014 года. Здесь важно отметить, что не имеет значение, когда возникло право на вычет (оно могло возникнуть после 1 января 2014 года), имеет значение дата заключения договора на кредит: если заключен до 1 января 2014 года, то ограничения в 3 000 000 рублей нет. Ограничение распространяется на человека, то есть если заявителей двое, то на каждого распространяется ограничение отдельно (не суммарно).

Как получить налоговый вычет в 2019 году?

Для получения налогового вычета в 2019 году через налоговую инспекцию (единый платеж за календарный год) необходимо:

  1. Определить, возникло ли у Вас уже право на вычет или его еще нет: Пример 1: Акт подписан в 2019 году.


Налоговые вычеты — это право налогоплательщиков уменьшить размер налоговых обязательств перед государством. Однако чтобы уменьшить объем налогов, гражданам требуется подтвердить это свое право на льготу документально.
В статье расскажем, какие документы нужны для получения налогового вычета при расчете НДФЛ.

Налог на доходы физических лиц — это особый вид фискальных обязательств, который взимается со всех трудящихся граждан без исключения – речь идет об официально работающих россиянах. Также НДФЛ исчисляют со всех видов доходов и вознаграждений, не связанных с трудовой деятельностью: с дивидендов, с арендной платы, с продажи имущества и так далее.

Ставка НДФЛ в 2019 году составляет 13 % — довольно ощутимая цифра для небольших российских зарплат.

Какие документы нужны что подать налоговый вычет за 2019

Кому положен вычет

Возможность использования

Из положений закона четко усматривается, что вернуть налог может тот, кто его платил.

Таким образом, правом на получение вычета могут воспользоваться плательщики НДФЛ, то есть лица, имеющие официальное место работы, с которого в налоговую регулярно делались отчисления с их доходов.

Вернуть деньги от приобретенной недвижимости можно в следующих случаях:

  • при покупке любого вида жилья;
  • при возведении дома;
  • при ремонте или отделке жилого имущества (при наличии документального подтверждения расходов).

Налоговые изменения

Налоговые изменения

В 2016 году вступили в силу новые поправки в налоговом законодательстве, коснувшиеся и налогового вычета, предусмотренного статьей 220.

Закон ставит временную границу, а именно 1 января 2014 года.

Какие документы нужны что подать налоговый вычет за 2019 год

Этот срок установлен для тех, у кого есть обязанность отчитаться о полученном доходе, рассчитать налог и уплатить его в бюджет, если по итогам расчета он будет.

Срок возврата вычета в 2019 году

Срок возврата вычета состоит из двух составляющих:

  • Максимальное время камеральной проверки 3 месяца (срок начинает течь с момента сдачи документов в налоговую инспекцию лично или через ЛК/ с момента отправки документов по почте)
  • При положительном решении по итогам камеральной проверки еще 1 месяц на перевод Вам денежных средств. Срок начинает течь с момента окончания камеральной проверки, если Вы сдали заявление вместе с декларацией 3-НДФЛ.
    Или же с момента сдачи заявления, если Вы его донесли после окончания камеральной проверки.

Выше указаны максимальные сроки. В зависимости от работы налоговой инспекции срок может быть меньше.

Какие документы нужны что подать налоговый вычет за 2019 году

Инфоinfo
Платит как бы сотрудник, но фактически перевод делает работодатель. Например, при официальной зарплате в 50 тысяч рублей работник получит 43 500 рублей, а 6500 попадут в бюджет.

В нашем примере 6500 рублей — это НДФЛ, который человек отдаст государству в знак признательности за его, государства, существование.

НДФЛ хоть и федеральный налог, но по большей части попадает в бюджет субъекта РФ — то есть в бюджеты республик, краев, автономных областей, округов федерального значения. Если вы работаете в Краснодаре, ваши 13% от зарплаты идут в Краснодарский край, если в Салехарде — то в Ямало-Ненецкий автономный округ, а если в Москве — то в бюджет Москвы.

По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные.

Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.

  • Договор купли-продажи — ДКП.
    Важноimportant
    В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

Важно! При долевом участии вместо свидетельства потребуется подготовить акт сдачи квартиры в эксплуатацию.

  1. ЕГРН выписка.

Альтернатива – свидетельство о регистрации собственности в отношении недвижимого объекта.
  • Платежные документы. К их числу относятся платежные поручения, расписки, квитанции.
  • Вниманиеattention
    От их выбора зависит оформление, предоставление пакета документов и сроки подачи декларации. Разберём каждый из них более подробно:

    Стандартный предоставляется работодателем и регулируется ст.


    218 НК.

    Для получения вычета необходимо работодателю предоставить копии документов, подтверждающих право (свидетельство о рождении, усыновлении) и написать заявление по форме предприятия. Обычно бухгалтерия требует повторять данную процедуру ежегодно.

    Социальный вычет регулируется ст.
    2019 НК РФ, где описаны ситуации, в которых налогоплательщик может претендовать на получение возврата их госбюджета:

    1. Участие в благотворительности. В данном случае можно получить к возврату до 25% от уплаченной суммы.

    Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

    Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

    Какие документы нужно собрать

    Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

    1. ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
    2. Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
    3. Декларация 3-НДФЛ.
      Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь.

    Речь идет обо всех бумагах, которые могут подтвердить факт расходования средств.

    Скачать бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ Скачать бланк справки о доходах физических лиц 2-НДФЛ

    Дополнительная отчетность

    Необходимо также учесть дополнительные документы для получения вычета при приобретении жилья в кредит и при совместной собственности. Бумаги, которые нужны для реализации налогового послабления при ипотеке:

    1. Кредитный договор.

      Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии.

    Компенсируется и ремонтные растраты.

    Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

    Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС. В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится. Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты.

    Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся. Зарплата заявителя будет увеличиваться на сумму НДФЛ платежа до тех пор, пока не покроется полагающаяся сумма.

    Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

    8 (800) 550-72-89 Бесплатно по всей РФ

    8 (499) 653-59-12 Москва и Моск.

    обл.

    8 (812) 648-22-83 Санкт-Петербург и Лен.

    Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.

    На заметку! Несмотря на то что, копии паспорта – не обязательные для назначения вычета составляющие, их требуют в большинстве отделений ФСИН.

    Если у заявителя нет при себе оригинала удостоверения личности, то должны быть нотариально заверенные копии.

    1. Бланк 2-НДФЛ. Такой бланк справки о доходах, которую нужно оформить по каждому официальному месту работы.

      Представленные в ней сведения берутся за основу при заполнении основной декларации.

    К сведению! Если за год лицо меняло несколько мест работы, то соответствующие справки нужно будет взять с каждого предприятия.

    1. Заявление на возврат средств.

    Как получить вычет

    Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.

    Какие документы нужны

    Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов.

    Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы.

    Дополнительные бумаги для получения имущественного возврата при совместной собственности:

    1. Заявление о распределении долей. Для подачи нужно подготовить оригинал. Образцы таких заявлений можно найти на юридическом портале.
    2. Документы, для определения родства:

    Необходимые для налогового возврата документы при самостоятельном строительстве:

    Внимание! Возврату подлежат как расходы на строительные материалы, так и оплата стоимости специализированных услуг (составление сметной документации).

    В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!

    В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

    Вычет НЕ предоставляется

    При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц

    Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя.

    Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

    Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

    да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

    А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.

    Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.

    В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.

    Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

    За какое время можно получить вычет

    Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

    Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

    Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

    Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года.

    И можно не платить НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

    Какие вычеты можно получать у работодателя

    У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти:

    1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
    2. Вычет с процентов по ипотеке.
    3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
    4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
    5. Страхование жизни, ДМС.

    Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически.

    Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

    Как получить вычет через работодателя

    Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

    Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

    Образец заявления можно найти здесь.

    По выданным до этого срока кредитам ограничений нет.

    Как узнать задолженность по налогам на сайте ФНС?

    Порядок возврата налога

    Федеральный закон №212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» от 23.07.2013, вступивший в силу с 1 января 2014 года, принципиально изменил порядок возврата налога, привязав вычет к собственнику. Новые правила позволяют:

    Комментарии 0

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *