Может ли ип с сотрудниками быть без расчетного счета

По закону индивидуальные предприниматели не обязаны открывать счета для обслуживания своего бизнеса. Но то, нужен ли расчетный счет для ИП, диктуют современные реалии. На практике обойтись без банковского сопровождения крайне сложно, и большой бизнес без него не построить.

Сложности работы без расчетного счета

ИП без расчетного счета вполне может существовать, но работа будет весьма ограничена. Если вы ведете небольшой бизнес, не предусматривающий много операций и заключение договоров на большие суммы, деятельность возможна. В остальных случаях следует рассмотреть вариант обращения в банк и подключения к РКО.

Сложности, которые могут возникнуть при работе ИП без расчетного счета:

  • невозможность заключения контрактов на сумму более 100 000 рублей.


Таким образом, процедура подачи документов и, соответственно, открытия счета значительно упростилась.

Помимо этого, предприниматель, уже имеющий текущий счет либо банковскую карту в банке, в котором желает открыть счет, может не посещать офис банка. Достаточно подать заявку через Интернет и получить ответ.

Для открытия счета нужно предоставить документы:

  • паспорт;
  • лицензия на оказание вида деятельности (если вид деятельности является лицензируемым);
  • если заявление подается не лично предпринимателем, а его представителем, то нужно будет предоставить доверенность.

Для проведения операций необходимо будет заполнить специальную карточку, в которой указать образцы подписей предпринимателя и его доверенного лица.

Может ли ип с сотрудниками быть без расчетного счета

Инфоinfo
Если банк посчитает транзакцию связанной с предпринимательством, то имеет право отказать.

  • Поступление крупных сумм на ЛС – банк спросит об источнике. Цель – борьба с финансированием терроризма, отмыванием денег. Переводы могут быть прекращены.
  • При переводе средств юридическими лицами и организациями на счет физлицам налоговая может обязать первых уплатить 13% подоходного налога. Партнеры по бизнесу расцениваются как контрагенты.
  • Налоговая потребует объяснений. Для перечислений денег контрагентами физлицу, требуется обоснование.

В этом случае обоснование – договор. Договор заключен не как с юрлицом, а как с индивидуальным предпринимателем.

Может ли ип с сотрудниками быть без расчетного счета ип

Чтобы избежать отказов от работы с вами из-за неправильно сложившегося впечатления, лучше открыть РС.

Плюсы и минусы наличия расчетного счета

Как и любой банковский продукт, РС имеет свои важные преимущества и недостатки. Решая для себя, стоит ли использовать в работе этот инструмент, предпринимателю необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы.

Среди важных преимуществ выделяют следующее:

  1. Возможность использования безналичной оплаты. Множество людей предпочитает применять банковские карты, а не наличные средства для оплаты товаров и услуг.
    Повышение удобства позволит привлечь к деятельности ИП больше клиентов.
  2. Отсутствие лимитов на совершение сделки.

Может ли ип с сотрудниками быть без расчетного счета для ип

Но, посмотрев на это с другой стороны, можно понять – это повод проверить денежные движения.

Центробанк регулирует всю банковскую деятельность страны через инструкции. Банки, проводящие операции, связанные с денежными движениями в бизнесе, рискуют нарваться на штраф.

Для чего нужно открытие счета в банке

Многие начинающие бизнесмены задумываются – может ли ИП работать без открытия расчетного счета и как это осуществить в году? Установлено ограничение – лимит наличных платежей не должен превышать более 100 000 рублей с одним предпринимателем или юридическим лицом. Для осуществления оплаты труда работников и расчетов с физлицами законодательство не устанавливает лимитов.

Приведем пример.

Предприниматель для осуществления своей деятельности взял в аренду офис. Оплата обходится в 11 000 рублей, срок – 11 месяцев.

Может ли ип с сотрудниками работать без расчетного счета

В то же время, согласно п. 3 ст. 845 ГК РФ, банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

То есть, если на личный счет или карточку ИП приходит платеж от другого ИП и при этом в качестве назначения платежа названа оплата счета, банк на основании договора, заключенного с клиентом, может такой платеж не принять, если заподозрит, что он связан с ведением предпринимательской деятельности. Особенно рискованно, если такие операции проводятся регулярно.

Также ИП на патенте, оказывающие услуги населению, в большинстве случаев принимают от покупателей наличку, что само по себе не подразумевает открытие расчётного счёта.

Так, открытие расчетного счета без наличия свидетельства является основанием для привлечения финансового учреждения, незаконно реализовавшего процедуру, к административной ответственности в виде штрафа.

Дополнительная информация! Размер штрафа регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами и на данный момент составляет 20 тысяч рублей.

Документы, необходимые для открытия счета

Расчетный счет ИП – банковский счет, с помощью которого производятся расчеты по оплате товаров и услуг, а также выполняются другие финансовые операции, необходимые для полноценного функционирования предприятия.

Для открытия счета ИП должен собрать и предоставить в банк следующие документы:

  • паспорт лица, зарегистрировавшего себя в качестве ИП.

Уполномоченный представитель, наделенный правом подписи, должен явиться в банк и попросить бланк установленного образца.

Заполнив его, нужно убедиться, что счет, подлежащий закрытию, опустошен, в противном случае необходимо снять с него остаток средств: наличными или переводом в другой банк. Банк не проведет операцию, если клиент не заплатил положенные штрафы и пошлины.

Внимание! Законодательно не требуется, но считается хорошим тоном доведение до сведения контрагентов информации об изменении статуса расчетного счета, с тем, чтобы они не перечисляли средства по неактуальным реквизитам.

Ранее организации и индивидуальные предприниматели должны были уведомлять налоговые органы об открытии и закрытии расчетных счетов в банках. В настоящее время такая обязанность отменена, как и штрафы за данное действие.

С 1 сентября 2016 года такой необходимости нет: банк сам запросит эту информацию у налоговой.

Решая, в каком банке открыть расчетный счет, предприниматель должен принять во внимание следующие факторы.

  1. Тарифы: некоторые банки открывают счет бесплатно, в других за это нужно заплатить, есть отличия и в размерах комиссий на различные операции.
  2. Полезные именно вам услуги. В зависимости от рода вашей деятельности выбирайте банк с наиболее удобной для вас политикой по отношению к:
  • проектам по заработной плате;
  • возможностям обналичивания;
  • способам борьбы с «отмыванием» доходов (их обязан вводить каждый банк, как того требует Федеральный закон № 115 от 07 февраля 2001 г.)
  1. Возможность оперирования счетом на расстоянии.

Оплату, произведенную с личного счета, налоговые службы не будут считать расходами, связанными с ведением бизнеса, в результате ИП может столкнуться с увеличением налогооблагаемой базы.

Некоторые предприниматели считают, что производить расчёты можно с помощью личного счёта, открытого на физическое лицо.

Нормативные акты запрещают пользоваться личным счётом для ведения коммерческих расчетов. Для физических лиц имеются отдельные счета, для ИП — другие. Поэтому приобретение статуса предпринимателя лишает вас возможности пользоваться личным счётом.

Это следует из Постановлений ЦБ РФ.

Однако, начинающие предприниматели всё же в некоторых случаях проводят расчёты через личные счета. Если банк заинтересует такая операция (в особенности, если их было много), то ведение счёта вам могут приостановить.

Какие здесь возможны минусы?

1.Ограничение видов оплаты для покупателей и клиентов. Если ваши потребители в офлайн-бизнесе могут расплатиться только наличными деньгами, то вы, возможно, теряете около 20% выручки. Почему так? Дело в том, что в 2019 году уже каждая третья покупка оплачивается картой, а по прогнозам банков, к 2020 году доля наличных и безналичных расчетов сравняется.

Расчеты картой становятся массовыми, и не только потому что работники и пенсионеры всё чаще получают деньги на свою личную карту. Не надо забывать про полномасштабное распространение кредитных карт.
Покупатель, у которого сейчас нет свободных наличных денег, и рад бы купить ваш товар или услугу, но не может его оплатить. А если бы вы принимали кредитки, то продажа могла состояться.

Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Да, банк может не принять заявление по следующим причинам:

  1. Предоставление неполного пакета документов (отсутствие лицензии или доверенности у представителя).
  2. У документа вышли сроки (предприниматель не продлил лицензию или своевременно не вклеена фотография по возрасту в паспорте).
  3. Фальшивые документы. При обнаружении подделки ИП привлекается к ответственности.

Если, по мнению клиента, банк отказал необоснованно, нужно написать заявление о предоставлении письменного разъяснения.

Если предприниматель не будет платить налоги с доходов, то им заинтересуется налоговая.

Если клиенты будут переводить деньги на личный счет предпринимателя, то ФНС будет облагать налогом все поступления на счет. Например, вы получаете компенсацию за оплату детского сада на тот же счет, на который приходят деньги от клиентов. ФНС учтет все средства, как доход от бизнеса и возьмет налог и с компенсации, и с доходов.

В этом случае ИП должен иметь расчетный счет.

Предприниматели, у которых есть расчетный счет могут:

  • проводить платежи через личный кабинет в онлайн-банкинге в любое время;
  • принимать оплату по картам или платежками;
  • расширить круг партнеров;
  • не переживать, где хранить наличные.

Ведение счета в банке в среднем стоит 1000 рублей. Цена зависит от тарифа, который выберет предприниматель.

Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.

  • Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
  • Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
  • На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы.
Важноimportant
Следовательно, предприниматель, предоставляющий такую возможность, будет более востребован.

Проблемы с законом и ФНС у предпринимателя без р/с возникнут только тогда, когда он решит принять оплату за свою работу на личный счёт. Во всех остальных случаях вполне допустимо работать без р/с. Допустимо, но неудобно.

Во-первых, нельзя будет принимать к оплате карты.

Учитывая популярность безналичного расчёта среди клиентов и покупателей, нецелесообразно ограничивать спрос только наличным расчётом. Во-вторых, не получится заключать сделки с юридическими лицами на суммы свыше 100 тысяч рублей. Конечно, многим ИП это не требуется, но помнить об этом правиле необходимо.

В-третьих, при режиме налогообложения, где требуется учёт расходов, гораздо сложнее будет подтверждать их.

Р/с многократно упрощает эту операцию.

В нём указываются:

  • реквизиты ИП (в том числе реквизиты счёта);
  • реквизиты ООО;
  • описание услуги (перечень товаров), количество, цена за единицу и общая сумма.

Расчетный счет для ИП на патенте

На счет также можно получать платежи от клиентов. И запрета на прием безналичной оплаты при ПСН нет. Учитывая распространенность банковских карт, обходиться без их приема практически невозможно. А значит, счет понадобится, т. к. на него будет пересылать средства банк-эквайер.

Нужен ли счет для проведения расчетов с партнерами, решает сам ИП, работающий на патенте.

С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

  1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения.

В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

  • законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
  • расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть.

Вниманиеattention
То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупных объёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими. В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждый ИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

  • законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
  • расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс.

р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации.

Но эта сумма настолько невелика, что общий эффект от использования счета с легкостью перекроет эти затраты.

Кроме того, предпринимателям, использующим общую систему налогообложения либо упрощенную систему со схемой «Доходы минус расходы» разрешено включить затраты на обслуживание счета в расходы, что позволит им снизить свои налоговые платежи.

В настоящее время существует огромное число банков и цены на их услуги находятся в большом диапазоне.

Предпринимателю просто нужно ознакомиться с предлагаемыми наборами банковских услуг и выбрать оптимальный вариант.

Расчетный счет для ИП на УСН

Законодательство не обязало ИП на УСН открывать счет для бизнеса. Решать, нужен ли он ИП при УСН в 2017 году, бизнесмену придется самостоятельно. При очень маленьких масштабах работы вполне можно обойтись без него.

Комментарии 0

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *